Como saber quanto a empresa vai ter em caixa nas próximas semanas

A projeção parte do saldo de hoje. Se esse número vem de uma planilha que alguém atualiza quando lembra, tudo o que vem depois herda o erro.

O ponto de partida confiável é o extrato: o saldo de cada conta da empresa, conferido com o banco. Pagamento anotado que não aparece no extrato, ou que aparece no extrato e não foi anotado, precisa ser resolvido antes de projetar.

Receita no caixa não é o valor do contrato: é cada parcela, na data de vencimento. Um contrato de R$ 30 mil em três parcelas são três entradas em três semanas diferentes.

Separe o que já venceu e não foi pago. Esse valor não é entrada garantida da semana: é uma cobrança a fazer, e a projeção fica mais honesta quando ele aparece à parte.

• Despesas fixas da estrutura: aluguel, sistemas, contador, internet.
• Folha de pagamento e pró-labore, com 13º e férias nos meses em que caem.
• Impostos do mês anterior, que vencem neste.
• Prestadores e fornecedores de cada serviço em andamento.
• Parcelas de empréstimos e financiamentos.

O que costuma furar a projeção é o que não se repete todo mês: o imposto trimestral, a segunda parcela do 13º, a renovação anual de um seguro.

No mês fechado, entrada e saída podem empatar e ainda assim a empresa passar dez dias no vermelho, porque a folha sai no dia 5 e o cliente paga no dia 20. Por semana, esse buraco aparece com antecedência suficiente para agir: antecipar uma cobrança, negociar um prazo, adiar uma compra.

Doze semanas à frente cobrem o trimestre e bastam para a maioria das decisões do dia a dia. Decisões maiores, como contratar ou assumir um financiamento, pedem um horizonte mais longo.

Um mês com muito dinheiro entrando pode ser um mês ruim, se o que entrou foi a parcela de um serviço cujo custo ainda vem. E um mês de caixa apertado pode ser um mês bom, com serviço executado que será pago no seguinte. Por isso vale manter os dois olhares: o caixa diz se a empresa paga as contas; o resultado diz se o trabalho compensa.